美国西雅图联邦法院近日对一起涉及3500万美元的加密货币欺诈案作出宣判：前电商独角兽Fabric首席财务官（CFO）Nevin Shetty因私自挪用公司资金进行DeFi“收益耕作”并导致资金全部损失，被判处两年联邦监禁。
据美国检察官办公室发布的新闻稿，现年42岁的Shetty曾参与为公司数亿美元风险资本制定严格的保守投资政策。然而，2022年初，他背着公司秘密成立了一家名为HighTower Treasury的“副业”实体，试图通过加密货币套利牟取私利。
秘密“副业”与套利计划
检方指控称，Shetty将Fabric公司账户中的3500.01万美元转入HighTower Treasury，随后将这笔资金投入DeFi借贷协议——具体指向当时年化收益率高达20%以上的Terra/Luna生态系统。他原本计划向Fabric公司支付一笔6%的“安全”回报，而将剩余的14%利差收入囊中，与合伙人分账。在最初30天内，该计划似乎运转良好，Shetty个人获利约13.3万美元。
Terra崩盘：从“金矿”到“噩梦”
然而，这场豪赌在2022年5月急转直下。TerraUSD（UST）稳定币遭遇脱锚，引发价值约400亿美元的加密市场崩溃。短短几天内，由Shetty控制的3500万美元Fabric公司资金几乎归零。“这起损失对公司造成了重大而严重的影响，”美国地区法官Tana Lin在宣判时表示，“你的行为让那60名被解雇员工的生活陷入彻底混乱……你几乎让公司破产。你玩弄的是不属于你的钱。”
财务空洞迫使Fabric公司裁减60名员工，检方强调这是Shetty贪婪行为造成的“不可挽回的损害”。尽管辩护律师主张Shetty只是“未经授权的投资”而非欺诈，但陪审团认定其“谎言网络”——包括向董事会及其他高管隐瞒资金转移——构成犯罪。美国第一助理检察官Charles Neil Floyd指出：“他选择了承诺20%回报的高收益DeFi借贷协议。他的谎言没有骗过陪审团。”
历史性判例与行业警示
Shetty案的判决标志着迄今为止涉及企业财务管理和波动性DeFi领域最重大的刑事量刑之一。该案凸显了公司治理中针对加密资产操作的监督漏洞。法官在量刑中强调，Shetty的行为不仅是财务违规，更摧毁了数十个家庭的生计。目前Shetty已收监服刑，Fabric公司尚未公开评论是否已通过其他途径弥补损失。此案为合规部门敲响警钟：当高管利用职权将公司资金投入高风险的DeFi“矿场”时，严密的内控机制与实时审计必不可少。