上海市静安区人民检察院近日对一起涉及虚拟币的跨境非法换汇案提起公诉，涉案金额超过2亿元人民币。主犯李某等5人因非法经营罪被法院判处有期徒刑六年至两年六个月不等，并处罚金一百五十万元至三十万元。另有4人被检察机关作出相对不起诉决定。此案是国家外汇管理局在日常监测中发现线索，通过“行刑衔接”机制移送公安机关后侦破的典型案例。
作案手法：虚拟币“对敲”与“私人银行”伪装
据检方披露，该案的非法换汇平台Z公司于2019年在境外注册成立，对外以“私人银行”名义包装，并配套开发了虚拟银行APP以营造正规假象。然而，该公司在中国境内仅设立办公点，并未取得我国外汇业务经营许可，实质上是从事非法外汇兑换的地下钱庄。
当客户有换汇需求时，通过留学、移民中介（如傅某、陈某）介绍至Z公司。客户经理高某、李某安排交易员和客服建立群聊对接客户，要求客户以各种方式向虚拟币承兑商购入虚拟币，并存入Z公司在海外的虚拟钱包。随后，团伙在境外将虚拟币兑换成外币，转入客户指定的境外账户。整个过程没有真实的资金跨境流动，而是通过境内和境外资金池分别结算，实现了资金的跨境转移。Z公司从中收取3%的换汇服务费，并给予中介0.5%的好处费。
法律后果与行业警示
2024年7月，国家外汇管理局在日常监测排查中发现Z公司的异常线索，随即移送公安机关。2024年9月至12月，犯罪嫌疑人高某等4人陆续被抓获，陈某等2人主动投案。本案先后共有9人到案，另有一名主犯仍在侦办中。法院最终认定主犯李某等人构成非法经营罪，分别判处有期徒刑并处罚金。
此案反映出虚拟币在跨境非法金融活动中的新趋势——利用“对敲”机制规避外汇管制，同时借助虚拟币的匿名性增加侦破难度。对于加密行业从业者而言，合规经营是底线，任何试图利用虚拟币进行跨境非法资金转移的行为都将面临严厉的法律制裁。该案也提醒各级监管机构，需持续升级监测手段，警惕以“私人银行”等名义包装的新型地下钱庄模式。