一名越南籍苏姓移工被控担任私人币商，通过 OKX C2C 平台经手大量 USDT（泰达币）并兑换为越南盾，涉案金额约新台币 5 亿元。据《联合新闻网》报道，检方认定其在交易中未确认加密货币来源与流向，也未核实买家真实身份、留存必要交易记录，已依违反《洗钱防制法》非法提供虚拟资产服务及特殊洗钱等罪���起诉，并求处3 年徒刑及并科罚金。
每经手 10 万颗 USDT 获利 1,200 元
报道指出，苏姓男子向检方坦承，每次经手10 万颗 USDT可赚取新台币 1,200 元价差，累计获利约20 万元。案件焦点不在单次手续费高低，而在其长期以个人身份承接加密货币与法币兑换，却没有完成最基本的客户识别与交易留痕。检方据此认为，该类操作已触及虚拟资产服务与洗钱防制的监管红线。
加密货币与法币兑换，难直接按地下汇兑重办
与一般地下汇兑案件不同，此案涉及的是 USDT 与越南盾之间的转换。台中地检署检察官戴旻谚对《联合新闻网》表示，银行法所禁止的地下汇兑，范围仅限于法定货币之间的兑换。也就是说，若是单纯法币对法币的地下汇兑，依银行法第 125 条可处7 年以上有期徒刑；但本案因中间经过加密货币，法律适用出现差异，最终转向《洗钱防制法》相关罪名处理。
OKX 已下线新台币 C2C ��易对
素材提到，台湾近年已明确加强对个人币商的管制，而本案所使用的 OKX C2C 平台，早在2024 年 6 月 24 日起就暂停台湾用户使用新台币进行 C2C 交易。即便新台币交易对已经下线，平台上仍可见越南盾、印尼盾与菲律宾比索等外币交易对。这也让部分面向移工群体的跨境换汇需求，仍可能借由加密货币通道完成。
报道还提到，不少来台移工协助同乡将资金汇回母国，原本是出于实际汇款需求；但一旦私人币商不查客户身份，也不核实资金来源，就可能被诈骗集团利用，用来隐匿赃款流向。此案已显示，个人承接链下换汇与链上资产流转时，合规记录缺失本身就可能带来刑事风险。