中国检察官公众号：虚拟货币洗钱案件应以钱包地址为突破口

Odaily星球日报消息，中国检察官微信公众号刊发《涉外案研｜虚拟货币洗钱犯罪跨境电子证据取证要点》一文，围绕虚拟货币洗钱犯罪案件中的跨境电子证据取证提出办案思路。文章指出，办理相关案件时，应以虚拟货币钱包地址为突破口，借助区块链技术分析链上数据特征及资金流转路径，从而识别借助虚拟货币实施的洗钱行为，并服务于精准打击。

以钱包地址切入链上资金路径

文章将钱包地址置于虚拟货币洗钱案件取证的关键位置。围绕钱包地址展开工作，可以进一步梳理链上地址之间的交易关系、资金流向及相关数据特征。通过对链上数据和资金流转路径的分析，办案人员能够将虚拟货币交易行为纳入证据审查范围，并结合案件需要识别洗钱行为的链上表现。

在证明思路上，文章提出应围绕身份关联性与交易关联性两大核心证明要素构建证据体系。身份关联性用于说明特定钱包地址、账户与相关自然人之间的联系；交易关联性则用于呈现资金在链上及相关平台中的转移过程。二者结合，有助于形成围绕虚拟货币洗钱犯罪事实的证据链条。

境内取证为基础，跨境取证为补强

针对涉外案件中的取证安排，文章提出构建“境内取证为基础、跨境取证为补强”的证据收集模式，并规范单边取证与双边司法协助的适用边界。该模式强调先围绕境内可获取证据展开收集，再根据案件需要通过跨境取证补充相关材料，以提升跨境电子证据取证效率。

对于交易所、钱包服务商及支付通道等第三方主体，文章建议建立“要素化”调取标准。重点调取的数据包括KYC资料及变更记录、登录日志、设备与IP信息、双重验证记录、充提币记录、链上地址、交易哈希，以及风控和冻结记录等。文章认为，上述数据可用于建立“地址—账户—自然人”的关联关系，为虚拟货币洗钱案件中的身份确认与交易还原提供支撑。